Архитектор электронных таблиц
Библиотека базовых решений
Архитектор электронных таблиц - Легкий и доступный модельный комплекс для решения сложных задач
Базовые решения:
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА
Решение для производителей, которым важно своевременно выпускать продукцию, обеспечивать её компонентами и сырьем с минимальными издержками, которые хотят иметь возможность быстро и эффективно реагировать на неожиданные изменения, при этом удовлетворяя запросы заказчиков.
Базовое решение «Планирование производства и снабжения» дает возможность потенциальным пользователям до принятия решения о запуске проекта установить комплекс, загрузить справочники, начальные данные и поработать с базовым функционалом модели. Что позволяет определиться с методологическими и техническими требованиями к решению, оценить возможности модельного комплекса и сроков его внедрения.
Два подхода к планированию программы производства
В модельном комплексе реализовано два модельных решения
➔ «Прямой» метод: расчёт по формулам (детерминированный MRP)
➔ Оптимизационный метод: использование солвера для минимизации расходов на хранение и запуск в производство
Модельное решение, построенное в соответствии с 1-ым подходом, содержит классические MRP алгоритмы ERP систем, но содержит ряд недостатков: невозможность учета ограничений производственных мощностей и упрощенные алгоритмы сокращения затрат.
Модельное решение, построенное в соответствии со 2-ым подходом, является более сложным в настройке, но решает задачу минимизации расходов, учитывает различные ограничения, в том числе длительность работы оборудования.
При необходимости, модельные решения могут быть скомбинированы и доработаны с учетом специфики работы компании.
«Прямой» метод планирования производства
«Прямой» метод основывается на последовательных формульных расчетах, которые выполняются по уровням спецификации – от конечного изделия вниз к сырью и материалам. Используются следующие алгоритмы:
- Расчёт чистой потребности: рассчитывается дефицит изделий с учётом запасов на начало дня
- Учет временного сдвига (lead time): начало производства планируется заранее, чтобы учесть длительность производства
- Корректировка производственных заданий: округление для учёта минимальных и производственных партий
- Разузлование спецификаций (BOM): многоуровневый расчет сверху вниз, рассчитывается потребность в компонентах более низкого уровня с выполнением шагов 1-3
- Упрощенные правила для отдельных позиций: использование метода Постоянный заказ (EOQ) для позиций со стабильной потребностью и невысокой стоимостью хранения
- Ручная корректировка: на каждом уровне есть возможность задать объем производства вручную
Исходные данные:
- Горизонт планирования: дни, горизонт настраивается от фактических дней с требуемой глубиной планирования
- Номенклатура: готовая продукция, полуфабрикаты, сырьё и материалы
- Спецификации изделий (BOM): многоуровневые, возможны альтернативы
- Нормативы: резерв, минимальные и стандартные партии, EOQ, себестоимость
- Фактические данные: остатки и история выпусков/поставок
- Потребность: прогноз или заказы по дням на заданный горизонт
«Архитектор электронных таблиц» позволяет настроить импорт исходных данных из файлов, баз данных и Web сервисов.
В результате формируется программа производства: в разрезе дней для каждого изделия определяется объем запуска в производство (по видам спецификаций) и поступлений из производства, производится расчет остатков на складе.
Модельное решение просто в настройке и прозрачно для пользователя – формулы видны и понятны, легко отслеживаются расчеты. Алгоритмы могут быть доработаны с учетом специфики работы компании.
Планирование производства с использованием оптимизационного солвера
Модельное решение оптимизирует выпуск необходимой продукции минимизируя расходы (на хранение и на запуск производства) с использованием оптимизационного солвера.
Оптимизационный подход опирается на те же исходные данные, что и прямой, но дополнительно требует экономических и ресурсных параметров:
- Затраты на хранение: для каждого продукта задается удельная стоимость хранения на складе (в расчете на единицу в день)
- Затраты на запуск (наладку) – для комбинации «оборудование–продукт» указывается стоимость, связанная с началом производства данного изделия
- Ограничения по мощностям – в модели задается доступность оборудования, максимальное время работы ресурса и длительность изготовления каждого изделия на конкретном оборудовании
- Ручная корректировка: на каждом уровне есть возможность задать объем производства вручную
При решении оптимизационной задачи учитываются все ограничения прямого метода (баланс потоков, разузлование, минимальные и стандартные партии, и др.) и при этом учитывает ограничения мощности. При необходимости, могут быть добавлены новые ограничения, учитывающие специфику производства.
В результате формируется программа производства: в разрезе дней и оборудования для каждого изделия определяется объем запуска в производство (по видам спецификаций) и поступлений из производства, производится расчет остатков на складе, загрузки оборудования, стоимости запуска в производство и хранения.
Модельное решение требует больше вычислительных ресурсов и времени, особенно для сложных многоуровневых производств, зато дает экономически обоснованный план, учитывающий ограничения производственных мощностей.
Формирование плана закупок
В обоих модельных решениях реализовано планирование закупок, необходимых для своевременного обеспечения программы производства с использованием следующих алгоритмов:
- Расчёт чистой потребности: анализируется потребность на программу производства, рассчитывается дефицит изделий с учётом запасов на начало дня
- Учёт времени поставки (lead time): потребность смещается во времени на срок поставки от поставщиков.
- Корректировка партии заказа – округление для учёта минимальных и закупочных партий
- Применение стратегии пополнения для отдельных позиций: для некоторых второстепенных материалов вместо динамического планирования может использоваться метод постоянного пополнения на величину оптимальной партии
- Ручная корректировка: есть возможность задать объем закупок вручную
В результате формируется план закупок: в разрезе дней для каждой номенклатуры сырья или материалов определяется объем, который нужно заказать у поставщиков, объем поступлений от поставщиков, производится расчет остатков на складе.
Порядок начала работы с базовым решением приведен ниже.
ПЛАНИРОВАНИЕ ЗАКУПОК И ПОСТАВОК В ТОРГОВОЙ КОМПАНИИ
Решение для торговых компаний, которым важно своевременно закупать и распределять продукцию по магазинам с минимальными издержками, которые хотят иметь возможность быстро и эффективно реагировать на неожиданные изменения, при этом удовлетворяя запросы заказчиков.
Входные данные
Для торговой компании: с распределительными складами, магазинами, собственным грузовым автопарком
- Горизонт планирования: дни, горизонт настраивается от фактических дней с требуемой глубиной планирования
- Фактические данные: остатки, история закупок и перемещений продукции
- Спрос по магазинам: для каждого магазина по дням задается прогноз спроса на продукцию, стандартное отклонение
- Параметры продукции: партия закупки, длительность поставки, стоимость хранения, стоимость потерь от дефицита и др.
- Распределительная сеть: привязка магазинов к распределительным складам
- Грузовой автопарк: грузоподъемность и количество автомобилей, стоимость выезда, стоимость пройденного пути и др.
- Транспортная сеть: матрица расстояний
Состав входящих данных может быть изменен с учетом специфики работы компании
Планирование в два шага
I. Планирование закупок, перемещений и остатков продукции
Решается задача по планированию потоков продукции с учетом рисков изменения спроса, определяются:
- Объемы закупок продукции у поставщиков
- Объемы доставки продукции с распределительных складов в магазин
- Остатки продукции
Учитываются:
- Риски изменения спроса
- Закупочные партии продукции
- Время доставки
II. Формирование маршрутов движение автотранспорта
Решается оптимизационная задача по минимизации затрат при формировании маршрутов движения автотранспорта, производится:
- Выбор автотранспорта (по грузоподъемности)
- Определение маршрутов движения и объемов перевозки
Учитываются ограничения:
- Грузоподъемность автомобилей
- Численность автопарка
- Предельное время движения автомобилей
Алгоритмы модельных решений могут быть доработаны с учетом специфики работы компании
БЮДЖЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ КОМПАНИИ / ХОЛДИНГА
Решение для производственных компаний и холдингов, включающее планирование производственных и финансово‑экономических показателей с полным циклом расчетов от сценарных показателей до финансовых отчетов и ключевых показателей эффективности.
Решение представляет собой целостную модель, в которой бюджеты разных уровней (операционные, инвестиционные, финансовые, налоговые и др.) взаимосвязаны через систему формул и правил. При этом, в ключевых точках предусмотрена возможность ручных корректировок, позволяющая сочетать формализованную модель с управленческим опытом и экспертным мнением.
Все макеты табличных форм, формулы и правила в модели опираются на заведённую (загруженную) нормативно-справочную информацию:
Наличие единой НСИ обеспечивает согласованность, сопоставимость данных по подразделениям, компаниям холдинга и позволяет легко вносить изменения: добавлять изделия, изменять спецификации, корректировать статьи затрат, счета учета и др.
- Изделия, полуфабрикаты, материалы и сырьё
- Спецификации изделий
- Статьи затрат и счета учёта
- Проекты / объекты
- Налоги
- И др.
Наличие единой НСИ обеспечивает согласованность, сопоставимость данных по подразделениям, компаниям холдинга и позволяет легко вносить изменения: добавлять изделия, изменять спецификации, корректировать статьи затрат, счета учета и др.
Нормативно-справочная информация
Поддержка
В модели можно выделить следующие функциональные блоки:
В системе предусмотрено создание версий с указанием параметров, определяющих временной горизонт работы модели:
Табличные формы, формулы и правила автоматически перенастраиваются в соответствии с установленными параметрами.
- Первый плановый год
- Количество плановых лет
- Количество фактических месяцев первого планового года (для ожидаемого исполнения бюджета)
Табличные формы, формулы и правила автоматически перенастраиваются в соответствии с установленными параметрами.
Моделирование основной деятельности:
Моделирование налогов, затрат и себестоимости
Моделирование основных финансовых отчетов и КПЭ
- Продажи – планирование объёмов реализации по номенклатуре и основным клиентам, выплат, авансов и задолженностей
- Производство – формирование производственной программы с учётом спецификаций изделий и полуфабрикатов, требуемых резервов и ограничений
- Запасы – моделирование уровней запасов сырья, материалов, НЗП и готовой продукции, задание политик по минимальным / страховым остаткам
- Закупки – расчёт потребности в закупках на основе плана производства и запасов, формирование графиков поставок и выплат, расчет авансов и кредиторской задолженности
Моделирование налогов, затрат и себестоимости
- Планирование затрат по подразделениям (ЦФО) с детализацией по статьям затрат
- Расчёт себестоимости реализации и производственной себестоимости продукции и полуфабрикатов с возможностью анализа структуры затрат
- Планирование налогов (налог на прибыль, НДС, имущественные и другие налоги) в увязке с операционной и инвестиционной деятельностью.
Моделирование основных финансовых отчетов и КПЭ
- Настройка проводок по счетам учета
- Формирование плановых Отчета о прибылях и убытках и Баланса по правилам «двоичной записи»
- Формирование плана Движения денежных средств
- Расчет КПЭ
Деление на функциональные блоки является условным: все блоки связаны друг с другом алгоритмами и логическими связями, образуя целостную финансово-экономическую модель группы компаний.
Моделирование инвестиций и внеоборотных активов:
Моделирование расчетов по обязательствам
Моделирование привлечения и размещения финансовых ресурсов
Формирование плановой консолидированной отчетности холдинга
- Планирование инвестиций, в том числе в разрезе отдельных проектов: капитальные затраты, выплата авансов, погашение кредиторской задолженности, незавершенное строительство, вводы в эксплуатацию
- Планирование внеоборотных активов: вводы, выбытие, расчет первоначальной и остаточной стоимостей
- Расчёт амортизации по заданным правилам и методам, с включением в затраты подразделений (ЦФО)
Моделирование расчетов по обязательствам
- Планирование выплат, авансов, кредиторской задолженности поставщикам по основной деятельности
- Планирование выплат, авансов и задолженности перед персоналом
- Планирование иной кредиторской задолженности
Моделирование привлечения и размещения финансовых ресурсов
- кредиты, займы, депозиты;
- расчет процентов
- детализации до конкретных финансовых сделок
Формирование плановой консолидированной отчетности холдинга
- Получение плановых отчетных данных дочерних компаний
- Настройка корректирующих проводок
- Формирование консолидированной отчетности холдинга